Hallo zusammen,
Ein Investitionskredit kostet Geld – aber wusstet ihr, dass ihr viele dieser Kosten steuerlich absetzen könnt?
Wer seine Finanzierungsstrategie geschickt mit steuerlichen Vorteilen kombiniert, kann die Steuerlast erheblich senken und damit seine Investition noch rentabler machen.
In diesem Artikel erfahrt ihr:
✅ Welche Kreditkosten steuerlich absetzbar sind.
✅ Wie ihr Zinsen, Gebühren und Abschreibungen steuerlich optimiert.
✅ Welche steuerlichen Fallstricke ihr vermeiden solltet.
1. Welche Kreditkosten könnt ihr steuerlich absetzen?
📌 Viele Kosten, die mit eurem Investitionskredit zusammenhängen, könnt ihr von der Steuer absetzen.
✅ 1. Kreditzinsen
- Die Zinsen, die ihr für euren Investitionskredit zahlt, sind Betriebsausgaben.
- Je höher die Zinsen, desto größer die steuerliche Entlastung.
✅ 2. Bearbeitungsgebühren & Bankkosten
- Einmalige Bearbeitungsgebühren für den Kredit sind voll absetzbar.
- Kosten für Konto- und Transaktionsgebühren ebenfalls.
✅ 3. Notarkosten & Grundbuchgebühren (bei Immobilienkrediten)
- Falls ihr eine gewerblich genutzte Immobilie finanziert, könnt ihr alle Nebenkosten steuerlich geltend machen.
✅ 4. Vorfälligkeitsentschädigung (bei Umschuldung oder vorzeitiger Ablösung)
- Falls ihr einen Kredit umschuldet und dafür eine Vorfälligkeitsentschädigung zahlt, ist diese steuerlich absetzbar.
💡 Tipp: Alle Kosten müssen betrieblich veranlasst sein, damit sie als Betriebsausgaben anerkannt werden!
2. Abschreibung der Investition: So optimiert ihr eure Steuerlast
📌 Nicht nur die Kreditkosten, sondern auch die Investition selbst kann steuerlich genutzt werden.
✅ Abschreibung (AfA – Absetzung für Abnutzung)
- Maschinen, Fahrzeuge oder Immobilien können über die Nutzungsdauer abgeschrieben werden.
- Abschreibung senkt den zu versteuernden Gewinn und damit die Steuerlast.
📌 Typische Abschreibungsdauern:
| Investition | Abschreibungsdauer |
|---|---|
| Maschinen | 7–10 Jahre |
| Firmenfahrzeuge | 6 Jahre |
| Gewerbeimmobilien | 33 Jahre |
| Computer & IT | 3 Jahre |
💡 Tipp: Falls ihr Leasing statt Kauf nutzt, könnt ihr die monatlichen Leasingraten als Betriebsausgaben absetzen – oft steuerlich attraktiver als Abschreibungen.
3. Steuerliche Vorteile durch Sonderabschreibungen nutzen
📌 Sonderabschreibungen ermöglichen es euch, einen höheren Anteil der Investition in den ersten Jahren abzuschreiben.
✅ Investitionsabzugsbetrag (§7g EStG)
- Unternehmen mit einem Jahresumsatz unter 235 Mio. € können bis zu 50 % der geplanten Investition vorab steuerlich absetzen.
- Vorteil: Senkt die Steuerlast bereits vor der Anschaffung.
✅ Sonderabschreibung für kleine und mittlere Unternehmen
- Zusätzlich zur normalen Abschreibung kann in den ersten 5 Jahren eine Sonderabschreibung von 20 % genutzt werden.
- Voraussetzung: Umsatz unter 235 Mio. €, Investition muss mindestens 3 Jahre genutzt werden.
💡 Tipp: Besonders nützlich für Investitionen in Maschinen, Fahrzeuge und technische Anlagen!
4. Steuerliche Vorteile bei Umschuldung oder Refinanzierung
📌 Falls ihr einen bestehenden Kredit durch einen günstigeren ersetzt, gibt es auch hier steuerliche Vorteile.
✅ Zinsen für den neuen Kredit weiterhin absetzbar.
✅ Vorfälligkeitsentschädigung kann als Betriebsausgabe geltend gemacht werden.
✅ Neue Gebühren für die Umschuldung sind steuerlich absetzbar.
💡 Tipp: Falls sich die Marktzinsen stark verändert haben, kann eine Umschuldung nicht nur Zinsen sparen, sondern auch steuerlich sinnvoll sein!
5. Häufige Fehler bei der steuerlichen Behandlung von Krediten
🚨 1. Private und betriebliche Kredite vermischen
- Kreditzinsen sind nur dann steuerlich absetzbar, wenn sie eindeutig betrieblich genutzt werden.
- Falls ihr einen Kredit teils privat nutzt, müsst ihr den geschäftlichen Anteil nachweisen.
🚨 2. Falsche Abschreibungszeiträume nutzen
- Die Steuerprüfung achtet darauf, dass Investitionen mit der richtigen Nutzungsdauer abgeschrieben werden.
- Zu kurze Abschreibungszeiten können zu Korrekturen führen.
🚨 3. Sonderabschreibungen nicht nutzen
- Viele Unternehmen nutzen ihre steuerlichen Spielräume nicht optimal aus.
- Vor einer großen Investition lohnt sich eine steuerliche Beratung, um alle Vorteile auszuschöpfen.
💡 Tipp: Dokumentiert eure Investitionen und Kreditkosten sauber, um alle steuerlichen Vorteile nutzen zu können!
6. Fazit: Steuerliche Optimierung kann eure Finanzierung deutlich günstiger machen
📌 Viele Kreditkosten sind steuerlich absetzbar – wer seine Finanzierung clever plant, spart viel Geld!
✅ Steuerlich absetzbar:
✔ Kreditzinsen & Bearbeitungsgebühren
✔ Abschreibung der Investition (Maschinen, Immobilien, Fahrzeuge)
✔ Sonderabschreibungen & Investitionsabzugsbetrag
✔ Vorfälligkeitsentschädigungen bei Umschuldung
💡 Tipp: Eine kluge Finanzierungsstrategie kann euch nicht nur bessere Kreditkonditionen sichern, sondern auch eure Steuerlast erheblich senken!
💬 Welche Erfahrungen habt ihr mit steuerlichen Vorteilen bei Investitionskrediten gemacht? Nutzt ihr Abschreibungen oder Sonderabschreibungen? Schreibt eure Fragen oder Tipps in die Kommentare – ich freue mich auf den Austausch!